Grupa docelowa i idea szkolenia: Samochód na gruncie podatku CIT, PIT, VAT
Grupa docelowa szkolenia: osoby chcące zdobyć lub rozwinąć wiedzę na temat podatków w kontekście samochodów używanych w działalności gospodarczej.
Szkolenie jest skierowane przede wszystkim do osób prowadzących działalność gospodarczą oraz pracowników działów finansowo-księgowych, którzy zajmują się rozliczeniami podatkowymi dotyczącymi samochodów służbowych. Może być również przydatne dla doradców podatkowych, księgowych, radców prawnych oraz innych specjalistów zajmujących się tematyką podatkową w firmach.
Idea szkolenia: przekazanie praktycznej wiedzy i umiejętności dotyczących opodatkowania samochodów służbowych oraz zasad rozliczania ich kosztów w firmie. Szkolenie skupia się na zagadnieniach związanych z podatkiem od towarów i usług (VAT), podatkiem dochodowym od osób fizycznych (PIT) oraz podatkiem dochodowym od osób prawnych (CIT).
Celem szkolenia jest zapoznanie uczestników z zasadami podatkowymi dotyczącymi samochodów służbowych oraz omówienie praktycznych przykładów rozliczeń podatkowych w firmach. W ramach szkolenia poruszane są m.in. kwestie związane z wyborem formy opodatkowania samochodów, kwalifikacją wydatków na samochody do kosztów uzyskania przychodów, obliczaniem wartości samochodu do celów podatkowych oraz rozliczeniem podatku VAT od samochodów.
Szkolenie pomoże uczestnikowi w unikaniu błędów podatkowych i problemów z organami podatkowymi, co pozwoli na zoptymalizowanie podatkowych aspektów związanych z posiadaniem i użytkowaniem samochodu w działalności gospodarczej. Dzięki zdobytym informacjom uczestnik będzie mógł dokonać bardziej świadomych wyborów związanych z podatkami i samochodem w kontekście prawa CIT, PIT i VAT.
Samochód na gruncie podatku CIT, PIT, VAT – korzyści ze szkolenia
Optymalizacja kosztów: Szkolenie umożliwia firmie lepsze zrozumienie zasad opodatkowania pojazdów i ich kosztów, co pozwala na efektywne wykorzystanie ich jako kosztów uzyskania przychodu, co może skutkować obniżeniem obciążeń podatkowych.
Zgodność z przepisami: Lepsze zrozumienie przepisów podatkowych pozwala firmie na prowadzenie działań zgodnie z prawem i unikanie kar finansowych.
Unikanie problemów podatkowych: Dzięki zdobyciu wiedzy na temat podatkowych aspektów związanych z samochodami, firma będzie mogła unikać błędów podatkowych i ewentualnych konsekwencji związanych z nieprawidłowym rozliczeniem.
Efektywność finansowa: Wiedza na temat podatkowych aspektów związanych z samochodami przyczynia się do lepszego zarządzania kosztami firmy, co może prowadzić do poprawy jej efektywności finansowej.
Optymalne wykorzystanie samochodów służbowych: Poznanie aspektów podatkowych pozwala firmie lepiej wykorzystać samochody służbowe i unikać zbędnych kosztów.
Korzyści dla organizacji
Możliwość wyboru optymalnej formy opodatkowania: Zwiększenie swoich kometencji w zakresie podatków pomoże w podjęciu właściwych decyzji w zakresie samochodów służbowych i pozwali na zminimalizowanie kosztów podatkowych.
Minimalizacja ryzyka podatkowego: Wiedza i świadomość pracowników o podatkowych aspektach związanych z samochodami przyczynia się do minimalizacji ryzyka wystąpienia problemów z organami podatkowymi dla firmy.
Zwiększenie efektywności działań biznesowych: Optymalizacja kosztów firmowych ma znaczenie w kontekście świadomego prowadzenia działań biznesowych.
Poprawa efektywności operacyjnej: Skuteczne wykorzystanie przepisów podatkowych może wpłynąć na płynność procesów związanych z samochodami służbowymi.
Rozwój kultury organizacyjnej: Wprowadzenie szkolenia z obszaru podatków i samochodów może przyczynić się do budowania kultury organizacyjnej opartej na wiedzy i rozwijaniu pracowników.
Większa zdolność do adaptacji: Zrozumienie związków między podatkami a samochodami służbowymi pozwala firmie i pracownikom na lepszą adaptację do zmian w otoczeniu biznesowym.
Efektywne zarządzanie flotą samochodową: Wiedza podatkowa może przyczynić się do skutecznego zarządzania flotą samochodową firmy.
Korzyści dla pracowników
Rozwój zawodowy: Udział w szkoleniu pozwala pracownikom poszerzyć swoją wiedzę na temat podatkowych aspektów związanych z samochodami, co może przyczynić się do rozwoju ich kariery zawodowej.
Świadomość finansowa: Uczestnicy szkolenia zdobędą wiedzę na temat konsekwencji podatkowych związanych z wykorzystywaniem samochodu w firmie, co pozwoli im podejmować bardziej świadome decyzje związane z użytkowaniem pojazdu.
Zwiększenie zaufania pracodawcy: Pracownicy, którzy mają świadomość korzyści podatkowych i potrafią odpowiednio rozliczać samochody w firmie, mogą zyskać zaufanie ze strony pracodawcy.
Rozwój kompetencji podatkowych: Szkolenie umożliwia pracownikom zdobycie wiedzy z obszaru podatków, co może przyczynić się do ich rozwoju zawodowego.
Zrozumienie korzyści: Pracownicy mogą dowiedzieć się, jakie korzyści podatkowe mogą wynikać z posiadania samochodów służbowych.
Większa pewność w podejmowaniu decyzji: Wiedza o przepisach podatkowych pozwala pracownikom pewniej podejmować decyzje dotyczące samochodów służbowych.
Rozwój umiejętności analitycznych: Analiza wpływu podatków na koszty samochodów służbowych wymaga umiejętności analitycznych, które pracownicy mogą rozwijać.
Program szkolenia
- Słowniczek: samochód osobowy, ciężarowy, pojazd samochodowy, etc.
- Ogólne zasady związane z odliczaniem podatku naliczonego od pojazdów samochodowych.
- Użytek mieszany, a 50% odliczenia podatku naliczonego.
- VAT-26.
- Ewidencja przebiegu pojazdu – forma, szczegółowość, terminy.
- Odliczanie 100% podatku naliczonego od pojazdów samochodowych.
- Badania techniczne, a status pojazdu samochodowego.
- Garażowanie „pod domem” – czy jest to użytek gospodarczy czy prywatny?
- Zmiana przeznaczenia użytkowania pojazdu.
- Odpowiedzialność podatkowa i karnoskarbowa.
- Zbycie samochodu – procedura marży czy zasady ogólne?
- Korekta podatku VAT naliczonego przy zbyciu pojazdu.
- Samochód osobowy, a ciężarowy – definicja.
- Środek trwały – kiedy ująć samochód w ewidencji środków trwałych?
- Wartość początkowa i metody amortyzacyjne.
- Limity amortyzacyjne w 2018 i 2019 r.
- 75% wydatków w kosztach podatkowych – szczegóły regulacji.
- Wykorzystywanie samochodu niebędącego środkiem trwałym podatnika – konsekwencje.
- Ewidencja przebiegu pojazdu – kiedy jest konieczna?
- Leasing operacyjny, finansowy od 2019 – rewolucyjne zmiany.
- Ubezpieczanie, serwis – ujęcie kosztowe.
- Zbycie samochodu – konsekwencje podatkowe.
- Cesja leasingu, aneksy.
- Wykorzystywanie samochodów służbowych na cele prywatne.
- Czy ryczałt w podatku PIT obejmuje paliwo?
- Samochody prywatne wykorzystywane na cele służbowe – rozliczanie.
- Korzystanie z samochodów przez inne osoby niż pracownik.
- Samochody a delegacje – rozliczanie.
Metody wykorzystywane podczas szkolenia
Wykład
Metoda ta polega na przekazywaniu wiedzy przez trenera lub eksperta w formie prezentacji. Wykład jest skuteczny w przekazywaniu informacji teoretycznych.
Warsztaty
Łączenie wykładów, dyskusji i ćwiczeń praktycznych. Warsztaty pozwalają na rozwijanie umiejętności praktycznych i interakcję między uczestnikami.
Diagnoza potrzeb rozwojowych
Metoda ta polega na analizie aktualnych narzędzi i sposobów pracy w firmie, a następnie zidentyfikowanie kluczowych obszarów i wyzwań jakie stoją przed organizacją.
Trenerzy
